年金、延期年金以及可扣稅強積金自願性供款皆為生效的措施，究竟年輕打工仔是否值得投保/供款？ 雖然坊間的年金計劃已推出有20年，加上年金計劃特點保本，更設有保證回報，不受市況波動而影響，退休後更可以每月領取年金，就如公務員的長俸計劃一樣，退休後月月出糧，因此年金計劃一直受市場歡迎。 不過並不是坊間所有年金計劃都可以得到免稅額，保監有為特定合資格的年金產品設下要求，保險公司需要把該產品提交申請，並且符合要求才可納入合資格年金扣稅計劃。 保監要求合資格的年金保費總額不少於18萬元，供款年期最短可為5年，而收取年金期不可少於十年，年金期內需要每年派發年金，至於領取的人最低年齡要求為50歲。
- 強積金成員只需開立TVC賬戶並供款，即可申請扣除個人入息稅。
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- 《2019年税務及強積金計劃法例（關於年金保費及強積金自願性供款的税務扣除）（修訂）條例》在2019年3月29日刊憲成為法例。
- 註1：於保單有效期間，你可以隨時繳交額外保費，惟須受制於額外保費的最低要求（HK$100）及最高額外保費（3年定期保費總額減去已繳保費總額，加上提款總額（如適用））。
由於年金的投資期長達10年，而該筆資金也要一定的年齡才可以取回。 同時，由於年金的回報也包括非保證回報的部分，因此也要考慮當中的不確定性。 可扣稅年金比較 同時，由於年金領取期的收入是固定，因此可能會承受通漲的風險。
可扣稅年金比較: 合資格延期年金特點
中國人民健康保險股份有限公司黨委書記 總裁 邵利鐸：新政的頒布，實現了互聯網渠道銷售護理險的重大突破，方便了大眾。 北京市民 李先生：前段時間也是看到國家有稅優健康險的新政策，就比較感興趣。 因為我家裏剛好有老人生病後需要護理，所以我對這款終身護理險特別感興趣，發現這款産品可以完全享受稅優。 根據新政要求，從8月1日起，稅優健康險産品範圍從醫療險，擴大到長期護理險和疾病保險。
目前延期年金的扣稅額為每年HKD60,000， 這意味供款金額越接近最高扣稅額，就越能盡享扣稅的福利。 每年儲 $60,000在可扣稅年金，每年省 $10,200稅。 請立刻whatsapp 我們，我們送你延期年金比較表，安排專家跟進延期年金，為你扣稅/退稅，每年攞 $10,000 。 請立刻whatsapp 我們，我們送你延期年金比較表，安排專家跟進延期年金，為你扣稅/退稅，每年攞 $10,000，賺到盡 。
可扣稅年金比較: 我們有幾長命？我們的壽命，不斷創新高!
由此可見，即使QDAP給予投保人扣稅優惠，大家仍要比較產品本身的回報，不要為慳稅胡亂投保。 另再次提醒，要了解投保QDAP目的，上述個案針對60歲或之前的回報，如果想了解QDAP其他中期時段（如65歲、70歲時）的儲蓄回報可瀏覽10Life網站，有更詳盡的產品比較。 若果閣下想以QDAP作為退休終老的工具，就要留意更長時段的回報。
年金一般可分為「即期年金」與「延期年金」兩類，兩者最大的分別在於供款方式不一樣。 延期年金是風險較低的一項投資，受政府規範，資料透明，而且以時間換取回報，可助投保人可於退休後享有穩定的每月年金收入。 另外，有些延期年金的年金期長達100歲 ，確保投保人退休後的一段時間都可以有穩定的收入。 和自願醫保一樣，年金的最終可扣稅金額取決於納稅人的應課稅率。 可扣稅年金比較 換言之，如果由全家收入最高的人士負責申請稅務扣除，便可獲扣減最多的稅款。
可扣稅年金比較: 年金都有好多種
4月初滙豐控股宣布停止派息，更令一眾以收息為回報的股民晴天霹靂。 可扣稅年金比較 對於計劃退休的人士，想要有一筆相對穩定的退休被動收入，如果連傳統派息股都不夠可靠，不妨考慮以年金計劃來自製長糧。 可扣稅年金比較 合資格年金保費是指為簽訂或續訂經保監局核證為合資格延期年金保單而須向保險人繳付的淨款額，但以關乎提供年金款項的淨款額為限。
同時，10Life着重保證收入，這是保險公司必須兌現的回報。 比較時，投保人需選定各QDAP產品近似的供款期、供款額、並銷定時期（需要年金收入）來比較產品IRR。 終身年金是指派發年金至指定歲數，如100歲至120歲不等，或至保單持有人百年歸老。 理論上，以同等的總繳付保費計算，入息期愈長，每期所派發的年金便愈少，反之亦然。 年金是一種長期保險產品，作用是幫助保單持有人把資金轉化為長期穩定現金收入，讓其有紀律地使用退休積蓄以應對長壽所帶來的財務風險。
可扣稅年金比較: 退休年金
所以，大家在計劃自己的退休計劃時，都需要衡量一下開始領取年金的年齡有多重要。 那麼原定35歲就供完的年金，便可以順延至37歲才完成供款。 在香港，強積金可扣稅自願性供款（TVC）、延期年金（QDAP）及自願醫保（VHIS）被視為「扣稅三寶」，以上3種計劃均可享有不同的扣稅上限，可用作退稅優惠。 假設投保人是45歲男性，5年供款期，入息期為50歲至59歲。 一般而言，保險公司會為QDAP鎖定最低回報率，不會出現虧損（能否追上通脹則另作別論），於指定年期後便能定期提取資金用作退休所需，比較適合低風險的人士。
此項税務扣除適用於2019年4月1日開始的課税年度(即2019/20及其後的課税年度)。 如夫婦二人均有應課稅入息，他們可自由分配合資格延期年金保費作稅務扣除，以申請合共最高120,000元的扣除總額，但每名納稅人所申請的扣除額不得超過個人上限 (即每人最高60,000元)。 可扣稅年金比較 資金靈活性﹕延期年金是一種長期保險產品，提早退保或終止延期年金會引致財務損失，取回的金額可能遠低於已繳付的保費。 在購買延期年金前，應小心考慮流動資金需要，確保自己有能力繳付全期保費，及預留足夠現金應付日常開支及突如其來的支出。 至於產品的保證回報，我們會比較多個QDAP產品的保證IRR。 可扣稅年金比較 可扣稅年金比較 上圖顯示，保證回報最高的忠意Generali稅悅保延期年金，60歲時的保證IRR達3.0%；若加上17%的扣稅，保證IRR更可提升至5.3%，投保人的總保單年期為15年。
可扣稅年金比較: 合資格延期年金 (可扣稅年金 QDAP) 是什麼？可退稅的保險產品
扣稅三寶並非政府官方名稱，當中的「三寶」是指「自願醫保計劃」、「合資格延期年金」及「強積金可扣稅自願性供款」，香港市民自 2019 年起透過購買相關產品或參與供款，以達致慳稅效果。 在累積期，投保人在特定時間內定期支付保費，而付款期與年金領取期通常隔一段時間，讓保險公司通過投資令金額增長。 比較各機構的合資格延期年金計劃 (可扣稅年金 QDAP) 後可發現，萬通保險的保證 IRR 最高可達2.72%，是8間之中最高；而永明金融的年金期選擇較多，有10年、15年、20年和直至100歲。 可扣稅年金比較2023 投保年齡方面，恒生、中銀和滙豐3間銀行最早都要35歲後才可投保，其餘普遍在18歲便可開始投保。 為減低公營醫療服務的壓力，政府鼓勵大家購買醫療保險，為到私家醫院接受治療的相關醫療開支提供保障。 然而，購買傳統醫療保險一直有不少弊病，如一般超過70歲的長者難獲承保，而不同保險計劃提供的保障範圍、條款、保費等均十分參差，所以就有「升級版」醫保——可扣稅的自願醫保計劃的出現。
每位納稅人每課稅年度可最高節省港幣10,200元稅款 (假設適用的稅率為17%)。 將此最高6萬元扣稅額乘以個人薪俸稅及個人入息課稅率才是扣稅金額。 由於2019年度財政預算提出2018至2019年度的薪俸稅有75%或2萬元稅務寬減，因此對年薪40萬元（即月薪約3萬3千元）以下人士來說，2萬元的稅務寬減是不會用得盡的。 可扣稅年金比較2023 梁世傑稱，若減除稅務寛減後，打工仔只需繳交下一千幾百元的稅款，那為扣稅而額外增加購買年金及強積金供款就不是很值得。 由2019/20課稅年度起，納稅人可按個人需要，繳付合資格延期年金保費及作出可扣稅強積金自願性供款（TVC），而且更可享薪俸稅或個人入息稅扣減，個人扣稅上限為每年6萬元。
可扣稅年金比較: 延期年金比較:退保價值
由於每人所渴望的退休生活都不同，MoneySmart建議你先了解現時每月儲蓄與期望的退休生活需要的距離，再購買合適的年金，你亦可以與不同保險公司理財顧問討論。 法例訂明，延期年金產品須符合保險業監管局（保監局）發出的指引所訂之一系列條件，其已繳付的保費方合資格在薪俸稅及個人入息課稅下享有稅務扣除的優惠。 此合資格延期年金保單提供較短的回本期，會於最快第8個保單年度完結時達到回本期，其保證現金價值將大於已繳總保費。 你可選擇以月繳或年繳方式繳交保費，輕鬆完成5年延期年金保費付款期，並享受10年的退休年金回報期。
至於保單早期身故，若受保人於55歲（第10個保單年度）不幸離世，受益人至少可獲得保證身故賠償100%至105%已繳保費。 若於65歲（第20個保單年度）離世，永明金融保證身故賠償額更達138%已繳保費。 Wise是獲英國金融行為監管局（FCA）授權的電子貨幣機構，提供Wise Interest服務，英鎊存款可賺取高達4.54%（浮動匯率）的利息，而且不用鎖死資金，隨時可調動亦可用作消費。
